Les investisseurs étrangers rapportent que le processus de création d’une entreprise en Malaisie est généralement beaucoup plus simple que l’ouverture d’un compte bancaire professionnel. Ils indiquent que le processus auprès de la Commission des sociétés de Malaisie (SSM) est relativement rapide, entièrement numérique et peut être complété via le portail MyCoID en un à trois jours ouvrables. Ils précisent ensuite que la démarche suivante, l’ouverture d’un compte professionnel, est compliquée et implique un long processus hors ligne pour que la banque finalise sa vérification KYC et AML. Ils signalent également que le compte bancaire doit également être configuré pour que l’opération soit validée pour la société. Les exigences pour le processus auprès de la SSM ne sont pas aussi contraignantes que celles de l’autre procédure. Il existe aussi des exigences différentes pour l’ouverture d’un compte professionnel pour une entreprise locale par rapport à une entreprise étrangère ayant des actionnaires offshore. Il y a également une grande différence si l’entreprise étrangère a une structure complexe avec une activité transfrontalière qui est également une entreprise étrangère.
Environnement bancaire des sociétés à capital étranger en Malaisie
La Malaisie possède un système bancaire solide, avec de grandes banques nationales telles que Maybank, CIMB, Public Bank, RHB et Hong Leong, ainsi que des banques internationales régionales comme HSBC, Citibank, Standard Chartered et OCBC. Pour les sociétés à capital étranger, la volonté de Maybank, CIMB, Public Bank, RHB et Hong Leong de servir une clientèle internationale et la connaissance par ces banques du secteur de la société à capital étranger et de ses besoins potentiels en devises étrangères et services de paiement transfrontaliers jouent un rôle plus important que la taille. Les banques internationales ont probablement des politiques suffisamment solides pour intégrer les sociétés étrangères dans leur clientèle internationale, mais peuvent exiger des soldes minimum plus élevés ou des exigences transactionnelles plus strictes. Les banques locales auront probablement une meilleure connaissance du marché malaisien, mais demanderont plus de documentation et pourront exiger la présence physique des administrateurs étrangers lors de l’ouverture du compte.
Critères pour l’ouverture de compte pour les investisseurs étrangers
En Malaisie, tous les demandeurs de banque doivent passer par des vérifications rigoureuses de connaissance du client et de lutte contre le blanchiment d’argent (AML). Pour les sociétés à capital étranger, ces vérifications sont encore plus strictes. Les exigences pour l’ouverture de compte peuvent inclure les documents d’immatriculation auprès de la SSM (certificat de constitution, statuts et mémorandum d’association, et constitution de la société), une résolution du conseil d’administration pour l’ouverture de compte, une déclaration de propriété effective, et une demande d’ouverture de compte appuyée par des preuves et documents décrivant les activités commerciales attendues et les schémas de transactions et de financement associés. La demande d’ouverture de compte comprend également les passeports des administrateurs et des principaux actionnaires ainsi qu’une preuve d’adresse.
Les banques imposent également les exigences mentionnées ci-dessus lorsque les fondateurs étrangers (qui sont aussi les bénéficiaires effectifs de la société) disposent d’un visa malaisien valide, d’un permis de travail ou sont enregistrés dans le cadre du programme Rantau, et disposent d’une preuve de résidence. Ces propriétaires étrangers doivent également justifier de l’origine des fonds. Les exigences pour justifier l’origine des fonds sont devenues plus strictes au fil du temps. Afin d’éviter tout retard dans leurs demandes d’ouverture de comptes d’entreprise, ils doivent préparer une documentation exhaustive et cohérente.
Comptes personnels pour les ressortissants étrangers
Il est plus facile et plus rapide d’ouvrir un compte personnel pour les ressortissants étrangers en Malaisie que d’ouvrir un compte professionnel. Les étrangers peuvent ouvrir des comptes bancaires personnels en Malaisie. En général, les banques demandent un passeport, un visa valide ou une carte de résident, et une adresse de résidence en Malaisie, comme un contrat de location ou une facture de services publics. Ce processus peut prendre de un à cinq jours ouvrables. En raison de cette commodité, il est conseillé aux fondateurs d’entreprise venant en Malaisie d’ouvrir un compte personnel. Disposer d’un compte personnel facilite également l’ouverture d’un compte professionnel. La banque considère également cela comme la création d’une relation avec la banque, ce qui facilite le processus.
Ouverture d’un compte professionnel : temps estimé et obligations
Le processus d’ouverture d’un compte professionnel en Malaisie peut durer de deux à quatre semaines une fois le dossier complet soumis. Dans la plupart des cas, cela reste une estimation. Cela dépend de combien de demandes sont en cours de traitement par la banque, des questions liées à la structure de propriété et de contrôle de la société, et de l’étendue des vérifications KYC, pouvant nécessiter davantage d’informations. Les sociétés détenues par des étrangers avec plusieurs entités internes de propriété et des administrateurs dans plusieurs juridictions prennent également plus de temps, tout comme celles qui exercent des activités soumises à une forte réglementation, telles que les services de transfert d’argent, la cryptomonnaie ou les services d’import-export à haut risque. La meilleure façon d’accélérer le processus est de soumettre un dossier complet et de répondre à toutes les demandes de documents de la banque.
Règlementations concernant l’ouverture de comptes professionnels et l’emploi
Pour garantir que l’inscription au régime de salaire, à la CF, et à la SOCSO ainsi que certaines licences sectorielles ne soient pas retardées, il est conseillé de faire une demande d’ouverture de compte professionnel dès que possible. Le compte professionnel peut être ouvert après que le numéro d’impôt de la société et les enregistrements à la CF et à la SOCSO soient complétés.
Ce que recherchent les banques
Lors de la création d’une société à capital étranger, les banques se concentreront sur trois aspects principaux. Le premier concerne la propriété et le contrôle. Elles examineront la structure de propriété et la documentation à ce sujet, et identifieront les propriétaires ultimes. Elles réaliseront également des vérifications contre les médias défavorables. Le deuxième aspect concerne la nature des activités. Les banques évalueront si le projet, ses activités attendues et ses partenaires sont alignés avec le secteur d’activité et la taille de la société. Le dernier aspect concerne la substance économique. Les banques examineront si la société a une présence économique réelle et rechercheront des structures de holding intermédiaires à Malaisie. Une société qui peut démontrer une présence commerciale active en Malaisie aura plus de chances d’ouvrir un compte bancaire qu’une société dont l’objet social n’est pas clairement documenté.
Établissement des paiements internationaux
La création d’un compte professionnel n’est qu’un élément dans l’établissement des paiements internationaux. Dans la plupart des cas, les comptes ne sont pas autorisés à faciliter les transferts internationaux suite à l’ouverture du compte professionnel. Les paiements internationaux reçus de parties externes sont davantage contrôlés, et les paiements de prêts intra-groupe et de dividendes aux actionnaires étrangers sont soumis à une surveillance plus stricte. Dans ces situations, il peut suffire que l’entreprise vérifie qu’elle est à jour dans la soumission de ses déclarations fiscales annuelles, l’enregistrement auprès de l’EPF et de SOCSO, et que chaque paiement international soit accompagné de documents suffisants, qui peuvent prendre la forme d’une facture, d’un accord de prêt, d’une résolution du conseil d’administration ou d’une déclaration de dividendes. Le temps nécessaire pour obtenir un compte professionnel est directement lié au délai nécessaire pour que la société soit autorisée à faciliter les paiements internationaux. Lorsque la capacité à effectuer des transferts internationaux est requise dès l’ouverture du compte professionnel, cela doit être pris en compte dans le délai des plans opérationnels, car cela peut influencer la date à laquelle les activités commerciales doivent commencer.
Coûts de formation d’entreprise et d’ouverture de compte
Créer une Sdn Bhd sur le portail SSM coûte 1 000 RM et 50 RM supplémentaires pour la réservation du nom. Les coûts pour un secrétaire d’entreprise sont estimés entre 1 500 RM et 3 000 RM. Les coûts totaux estimés pour la formation d’une Sdn Bhd varient entre 5 000 RM et 10 000 RM. Il peut y avoir des obligations de paiement supplémentaires pour les services bancaires. Il est courant que les banques ne facturent pas de frais spécifiques pour l’ouverture d’un compte, mais de nombreuses sociétés à capitaux étrangers doivent respecter un capital initial minimum, un dépôt minimum ou une exigence de solde minimum pour ouvrir et/ou maintenir leurs comptes.
Questions fréquemment posées
Les étrangers peuvent-ils ouvrir un compte bancaire professionnel en Malaisie ? Oui. Après avoir satisfait aux exigences en matière de diligence raisonnable et de lutte contre le blanchiment d’argent, une société à capitaux étrangers est autorisée à ouvrir un compte bancaire professionnel. Les exigences peuvent inclure un visa valide, une preuve d’adresse en Malaisie, un dossier de société et des documents justificatifs de l’origine des fonds.
Combien de temps faut-il pour ouvrir un compte professionnel en Malaisie ? Le processus d’ouverture d’un compte professionnel peut prendre de deux à quatre semaines après la soumission d’un dossier complet. Le processus peut prendre plus de temps en cas de structures de propriété complexes ou lorsque les vérifications anti-blanchiment d’argent nécessitent des examens prolongés.
Dois-je enregistrer une société avant de pouvoir ouvrir un compte bancaire professionnel ? Oui. Les banques exigent le certificat d’incorporation et plusieurs documents émanant du SSM. Étant donné que l’enregistrement auprès du SSM est généralement achevé en un à trois jours ouvrables après le MyCoID, le processus d’ouverture de compte peut commencer une fois que la société est officiellement constituée.
Quelles sont les principales difficultés rencontrées par les investisseurs étrangers lors de l’ouverture d’un compte bancaire en Malaisie ? Les principales difficultés pour les fondateurs étrangers concernent la justification de l’origine des fonds et l’examen approfondi des bénéficiaires effectifs lorsque la société comporte des administrateurs ou des actionnaires issus de plusieurs juridictions.